A pénzügyi forgatókönyvek vizsgálata fontos feladatát képezi a controllingnak és a CFO-k döntéstámogatásának. Gyakran felmerül kérdésként: Hogyan hat egy árbevétel-visszaesés az EBITDA-ra? Milyen költségcsökkentési lehetőségeket érdemes mérlegelni?

A hagyományos eszközök, mint az Excel vagy Google Sheets, kiválóan alkalmasak a számításokra. Ugyanakkor a pénzügyi következmények értelmezése, a kockázatok kommunikálása és a vezetői párbeszéd előkészítése gyakran idő- és energiaigényes marad – még akkor is, ha a számok készen vannak.

Ebben a példában megmutatjuk, hogyan használhatjuk a generatív AI-t (nyelvi modellt használó asszisztenst) arra, hogy az adatokból gyors, strukturált, menedzsment-szintű narratívát és vezetői kérdéslistát generáljunk – anélkül, hogy bonyolult modelleket kellene építenünk.

Miért érdemes AI-t használni?

• A számításokat továbbra is az Excel végzi (több sor, több szabály stb.).
• Az AI azonban értelmezi a trendeket, felismeri a kockázati pontokat, és szövegesen fogalmazza meg a lényeges üzleti következtetéseket.
• Így gyorsan készíthetünk vezetői összefoglalót és javaslatokat, amelyek nem csupán számokat mutatnak, hanem szemléletes, döntésre alkalmas üzenetet is hordoznak.

Mit csináljunk?

1. Készítsünk egy egyszerű pénzügyi táblát (árbevétel, költségek, EBITDA stb.) Google Sheets-ben vagy Excelben.
2. Másoljuk be az adatokat vagy az egész fájlt a választott asszisztens felületére.
3. Írjuk be például a következő promptot:

„Viselkedj vezérigazgató-szintű CFO-ként. Az alábbi adatok alapján:
– Ismertesd a trendeket (árbevétel, költségek, margin).
– Szimulálj egy 10 %-os árbevétel-csökkenést és számold ki a hatást.
– Fogalmazz meg 3 lehetséges menedzsment-intézkedést.
– Javasolj 2 további stressz-forgatókönyvet, amit érdemes lenne tesztelni.”

4. A kapott választ finomítsuk, integráljuk a jelentésbe vagy vezetői prezentációba.

Miért működik ez jól?

• Gyors: néhány perc alatt strukturált narratívát kapunk.
• Stratégiai: nem csak számol, hanem értelmez.
• Hasznos a kommunikációban: a vezetői szintű összefoglalókhoz, board-prezentációkhoz közvetlenül használható szöveget ad.

A bemutatóhoz készítettünk egy részletes, többhavi P&L-adatokat tartalmazó mintát, ami közvetlenül ChatGPT-be vagy más asszisztensnek bemásolva használható — például a fenti promptokkal, illetve egy linket egy beszélgetéshez, ami demonstrálja a képességet:

[Link: Minta megoldás ChatGPT használatával]